퇴직연금 수령방법 (퇴직 후, 사망 시)

 

퇴직연금은 단순히 퇴직금을 대신하는 제도가 아니에요. 은퇴 후 삶의 질을 결정짓는 중요한 자산이자, 노후를 설계하는 전략적 수단이에요.

특히 2025년 현재, 퇴직연금의 세제 혜택과 수령 방식이 다양화되면서, ‘언제’ 받고 ‘어떻게’ 받느냐에 따라 수령액과 세금 부담이 달라지는 구조가 뚜렷해졌어요.
또한, 근로자가 퇴직 후 수령하지 못하거나, 사망 후 가족이 몰라서 찾지 못한 퇴직연금도 많기 때문에 퇴직연금 수령방법을 꼼꼼히 알아두는 게 중요해요.

퇴직연금 수령 시기 구분

퇴직연금은 크게 ‘퇴직 후 생존 시 수령’과 ‘사망 시 유족 수령’으로 나눠볼 수 있어요.
두 경우 모두 제도적 보호는 받지만, 수령 방식과 절차, 주체가 다르기 때문에 정확히 구분해야 해요.

1. 퇴직 후 수령 : 본인이 직접 청구

퇴직 시점에 퇴직연금을 본인이 직접 선택해서 수령할 수 있어요. 이때 선택 가능한 방식은 아래 세 가지예요.

① 일시금 수령

• 퇴직금을 한 번에 수령
• 목돈이 필요할 때 유용하지만, 퇴직소득세가 한꺼번에 부과됨
• 세금 계산 예: 퇴직소득세 = (퇴직금 - 근속연수공제 - 퇴직소득공제) × 누진세율 × 1/2

② 연금 수령 (IRP 계좌 활용)

• IRP 계좌로 옮겨 만 55세 이후, 최소 5년 이상 분할 수령
• 퇴직소득세의 70%만 과세되고, 수령 시 연금소득세(3.3~5.5%) 적용
• 세금이 절반 이하로 줄고, IRP 내에서 자산 운용 가능

③ 혼합 수령

• 일부는 일시금, 일부는 연금으로 나눠 수령
• 필요한 자금은 일시금으로 받고, 나머지는 IRP로 이전해 절세 효과 누림

퇴직 후, 꼭 확인해야 할 '미수령 퇴직연금'

2025년 금융감독원 자료에 따르면, 무려 7만 5천여 명의 근로자가 총 1309억 원에 달하는 퇴직연금을 받지 않고 있어요.

1인당 평균 174만 원, 이유는 다음과 같아요.

• 퇴직연금 제도에 가입돼 있던 사실을 몰랐거나
• 퇴직 당시 회사가 폐업해 청구 방법을 몰랐기 때문이에요.

미수령 퇴직연금 확인 방법

• 금융감독원 ‘퇴직연금 찾아주기 캠페인’ 시행 중
• 등기우편 + 모바일 알림톡으로 미청구 안내
• 어카운트인포(payinfo.or.kr) 홈페이지 접속 → 미청구 연금 확인 가능
• 안내를 받았다면, 해당 금융회사에 직접 청구하면 간단히 수령 가능해요.

어카운트인포 홈페이지 : 미청구 퇴직연금 조회 및 비대면 청구 방법

 

2. 사망 시 수령 : 유족이 청구

근로자가 퇴직 전에 사망하거나, 퇴직 후 연금 수령 전 사망한 경우에는, 법정상속인(배우자, 자녀 등)이 퇴직연금을 대신 받을 수 있어요.

수령 대상

• 사망 당시 미수령 퇴직연금이 있는 경우
• IRP 계좌 내 잔액
• 연금 수령 중 사망 시, 남은 잔액

유족 수령 절차

1. 금융기관에 ‘사망자 명의의 퇴직연금’ 존재 확인
2. 가족관계증명서 및 상속인 증빙서류 제출
3. 법정상속 순위에 따라 정산 후 수령 가능

※ 이 경우에도, 사망자의 퇴직연금은 퇴직소득이 아닌 ‘상속자산’으로 간주되며, 금융기관에서 상속 처리 절차를 안내받을 수 있어요.

주의사항

• 주소 변경 등으로 인해 안내를 못 받는 경우가 많아요
• 어카운트인포(payinfo.or.kr) 또는 금융회사 고객센터를 통해 사망자의 연금 가입 여부를 꼭 확인해보세요.

퇴직연금 수령 방법 요약

구분	수령자	조건	세금	주의사항
퇴직 후 수령	본인	IRP 가입 및 연금 조건 충족	퇴직소득세 or 연금소득세	IRP 해지 시 세금폭탄 발생 가능
사망 시 수령	유족 (법정상속인)	가족관계 증명	상속세·소득세 없음 (계좌 유형에 따라 다름)	금융사 통해 별도 청구 필요

퇴직연금 수령방법 꼭 확인하세요!

퇴직연금은 ‘퇴직 후 받는 돈’이기도 하지만, 미리 설계하지 않으면 놓칠 수 있는 자산이에요.

또한 예상치 못한 사망 시, 남은 가족이 퇴직연금을 몰라서 받지 못하는 안타까운 일도 많아요.

 

퇴직을 앞두고 있다면 지금 바로
✅ 수령 방식 선택
✅ IRP 계좌 확인
✅ 미수령 여부 점검

 

가족이 돌아가신 경우라면
✅ 사망자의 퇴직연금 계좌 유무 확인
✅ 금융사 및 어카운트인포 통해 수령 가능성 확인

 

퇴직연금은 ‘언제, 어떻게, 누구에게 지급되느냐’에 따라 실수령액과 혜택이 크게 달라져요.
지금 한 번 확인하고, 혹시 놓치고 있는 연금이 없는지 꼭 점검해보세요!